第一部分   提升洗钱刑事打击效力

《中华人民共和国刑法修正案（十一）》于2020年12月26日经第十三届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过，2021年3月1日起施行，标志着《中华人民共和国刑法》（以下简称《刑法》）形成一个较为完备的打击洗钱犯罪制度体系。

一、重拳出击之《刑法》第一百九十一条——洗钱罪核心条款

为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：

（一）提供资金账户的；

（二）将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；

（三）通过转账或者其他支付结算方式转移资金的；

（四）跨境转移资产的；

（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。

单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

二、特别打击之《刑法》第三百四十九条——洗钱罪补充条款

包庇走私、贩卖、运输、制造毒品的犯罪分子的，为犯罪分子窝藏、转移、隐瞒毒品或者犯罪所得的财物的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。

缉毒人员或者其他国家机关工作人员掩护、包庇走私、贩卖、运输、制造毒品的犯罪分子的，依照前款的规定从重处罚。

犯前两款罪，事先通谋的，以走私、贩卖、运输、制造毒品罪的共犯论处。

三、严惩不贷之《刑法》第三百一十二条——洗钱罪兜底条款

明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。

单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

第二部分   完善反洗钱监管

一、《打击治理洗钱违法犯罪三年行动计划（2022一2024年）》

2022年1月，中国人民银行、公安部、国家监察委员会等11部门联合印发《打击治理洗钱违法犯罪三年行动计划（2022－2024年）》

1、打击目标

依法打击各类洗钱违法犯罪行为，尤其加大力度惩治《刑法》第一百九十一条规定的洗钱犯罪行为。

2、一案双查，数罪并罚

在重点追查《刑法》第一百九十一条规定的七类上游犯罪时，要同步追查洗钱犯罪行为。

二、《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》(中国人民银行 中国银行保险监督管理委员会 中国证券监督管理委员会令〔2022〕第1号）

1、适用金融机构

l 开发性金融机构、政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行；

l 证券公司、期货公司、证券投资基金管理公司；

l 保险公司、保险资产管理公司；

l 信托公司、金融资产管理公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司、货币经纪公司、贷款公司、理财公司；

l 中国人民银行确定并公布的从事金融业务的其他机构。

非银行支付机构、银行卡清算机构、资金清算中心以及从事汇兑业务、基金销售业务、保险专业代理和保险经纪业务的机构履行客户尽职调查、客户身份资料及交易记录保存义务适用本办法关于金融机构的规定。

2、金融机构的义务之一——勤勉尽责，“了解你的客户”

3、金融机构的义务之二——妥善保存客户身份资料和交易记录

4、金融机构的义务之三——建立健全内控制度

第三部分   防范洗钱风险  维护金融秩序

一、反洗钱义务机构会说“不”

对于以下情况，反洗钱义务机构根据客户及其申请业务的风险状况，可采取延长开户审查期限、加大客户尽职调查力度等措施，必要时应当拒绝为客户开户或提供服务：

(1) 不配合客户身份识别；

(2) 有组织地同时或分批开户；

(3) 开户或者申办业务理由不合理；

(4) 申办业务与客户身份、收入不相符；

(5) 有合理理由怀疑客户存在洗钱或者其他违法犯罪活动等情形。

三、互联网金融从业机构也受反洗钱资金交易监测

对于客户当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的现金收支，应当在交易发生后的5个工作日内提交大额交易报告。

发现或者有合理理由怀疑客户及其行为、客户的资金或者其他资产、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的，不论所涉资金金额或者资产价值大小，均应当按本机构可疑交易报告内部操作规程确认为可疑交易后，及时提交可疑交易报告。

第四部分   点滴行动  助力反洗钱

一、选择安全可靠的金融机构

二、主动配合反洗钱义务机构进行身份识别

三、不要出租或出借身份证件

四、不要出租或出借银行账户、银行卡和收付款二维码

五、不要用自己的账户替他人提现

六、做好个人账户分类管理

七、谨防“首付贷”等违规购房融资洗钱

八、提高风险意识，防范电信网络诈骗

九、举报洗钱活动，维护社会公平正义

第五部分   保护自己  警惕犯罪陷阱

一、传销组织的高额返利

二、非法“小广告”的诱惑

三、天上掉下的“馅饼”

四、“好处费”引来牢狱之灾

第六部分   法网恢恢  疏而不漏

一、毒贩“自洗钱”案

二、特大虚开发票骗税案

三、涉黑洗钱案

四、电信金融诈骗洗钱案

五、特定非金融机构集资诈骗洗钱案

六、亲兄弟“牵线搭桥”受贿洗钱案

七、假物流保险诈骗洗钱案

八、非国家公务人员贪腐洗钱案

九、“跑分平台”为跨境赌博转移资金案

十、贸易资助恐怖融资洗钱案

文章来源：中国金融出版社《打击洗钱犯罪 维护社会稳定》http://dw.cfph.cn/b1217.html